（2016 年8 月23 日在南雄市第十四届人民代表大会常务委员会第五十三次会议上）
市财政局局长王友华
主任、副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向人大常委会报告2015年决算草案，请予审查。
一、2015年全市财政决算情况
2015年，面对复杂严峻的经济形势，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市各级财税部门认真落实十四届人大五次会议精神，积极应对挑战，奋力攻坚克难，全市经济社会发展实现稳中有进。在此基础上，全市财政收支决算情况总体良好。
（一）一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收支决算
2015 年全市地方财政总收入完成329984 万元，同比增长35.98%。其中：地方一般公共预算收入完成59963 万元，同比增加4182 万元，增长7.5%，完成预算的102.4%,增幅在韶关市各县区中排名第三；2015 年度一般公共预算支出277014万元，同比增加92572 万元，增长50.19%，完成年度预算的132.8%，滚存结余37926 万元。
2、收入决算情况
全市本级税收收入38125 万元，完成预算的101.2%，同比增长1.2%；非税收入21838 万元，完成预算的104.5%，同比增长20.6%。上级补助收入199386 万元，完成预算的211.3%，同比增长10%；债券转贷收入12638 万元，完成预算的232.6%，同比增长723.9%；上年结余52071 万元，调入资金5926 万元。
2015 年，我市政府进一步健全完善征管措施，改进征管手段，发挥协税护税领导小组的作用，整合部门力量，加大征管力度，堵塞征管漏洞，着力清查欠税，取得了一定的成效。其中：营业税完成5316 万元，同比增长18.7%，主要是工程结算同比增加及加大了征管力度。土地增值税完成2062万元，同比增长58.9%，主要是大众房地产公司补缴税款及卓丽时装公司搬迁税收。非税方面，继续采取措施加强收缴管理，保证资金及时、准确、足额、安全入库。
3、支出决算情况
（1）一般公共服务支出23252 万元，同比增长4.6％，完成预算99％。
（2）国防支出418 万元，同比增长21.5%，完成预算164.6％。
（3）公共安全支出10325 万元，同比增长23％，完成预算92.2％。
（4）教育支出51838 万元，同比增长11.2％，完成预算的141％。主要是增加了原中央苏区县和民族自治县教育发展资金、教育创强经费。
（5）科学技术支出1740 万元，同比增长0.1％，完成预算的116％。
（6）文化体育与传媒支出5399 万元，同比增长22.1％，完成预算的114.9％。
（7）社会保障和就业支出25293 万元，同比增加28.2％，完成预算的79.7％。主要是将教育系统离退休人员工资支出调整至教育支出中。
（8）医疗卫生支出29506 万元，同比增长17.4％，完成预算的196.8％。主要是加强了医疗保障，相应安排增加了新型农村合作医疗支出和行政事业单位支出。
（9）节能环保支出5502 万元，同比增长152.6％，完成预算的118.7％。主要上级财政增加了农村生活垃圾处理专项资金。
（10）城乡社区事务支出6006 万元，同比增长160.6％，完成预算的104.3％。
（11）农林水事务支出76957 万元，同比增长329.4％，完成预算的198.7%。主要是财政大幅增加对农村基础设施建设投入，认真落实各项涉农补贴政策，加大支农惠农支持力度。
（12）交通运输支出12641 万元，同比增长56.3％，完成预算的234.9％。主要是公路建设上级专项的增加。
（13）资源勘探信息等支出1582 万元，同比增长79.4％，完成预算的154.9％。
（14）商业事务支出434 万元，同比增加524 万元，完成预算的48.4％。
（15）金融支出152 万元，同比减少9.0％，完成预算的90.5％。
（16）国土海洋气象等支出1271 万元，同比增长34.9％，完成预算的128.4％。
（17）住房保障支出4525 万元，同比增长90％，完成预算的93.1％。
（18）粮油物资储备支出453 万元，同比增长11％，完成预算的103.2％。
（19）其他支出19481 万元，同比减少0.4％，完成预算的104.4％。
（20）地方政府债务付息支出226 万元，地方债务发行费用支出13 万元。
（二）一般公共预算收支决算平衡情况
全市地方一般公共预算收入59963万元，上级补助收入199386万元，债券转贷收入12638万元，调入资金5926万元，上年结余52071万元，财政总收入为329984万元。2015年度一般公共预算支出277014万元，上解上级支出5014万元，债券还本支出7204万元，安排预算稳定调节基金6632万元，增设预算周转金-3806万元。收支相抵，滚存结余37926万元。
（三）2015年超收及预备费安排情况
2015年一般公共预算收入调整后预算数为58570万元，2015年实际完成数为59963万元，超收1393万元。地方一般公共预算超收按规定用于安排预算稳定调节基金，加上本级基金预算收入2014年底滚存结余和预算周转金，2015年安排预算稳定调节基金6632万元。年度预算预备费2000万元在实际执行过程中，主要用于民生资金的提标、村级基层组织工作经费等临时性新增投入。
二、政府性基金预算收支决算情况
（一）政府性基金预算收支决算
2015年，政府性基金预算总收入完成47361万元，本级收入4834万元，完成预算的71.6%，同比减少59.5%，其中国有土地使用权出让收入3520万元，完成预算的62.6%，同比减少64.4%。全市政府性基金预算支出完成37022万元，完成预算的164.2%，同比增长140.7%。
（二）政府性基金预算收支决算平衡情况
全市政府性基金预算收入4834万元，加上上年结余收入21705万元、上级补助收入20422万元、债券转贷收入400万元，减去政府性基金预算支出37022万元、上解支出16万元、债券还本支出400万元、调出资金5796万元，年终滚存结余4127万元。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2015 年完成国有资本经营收入101 万元，调出资金101万元纳入一般公共预算统筹安排。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2015 年，全市七项社会保险基金收入63374 万元，社会保险基金支出52358 万元。当年收支相抵结余11016 万元，滚存结余57644 万元。
其中：
1、企业职工基本养老保险基金收入23241 万元，支出27059 万元，当年收支相抵超支3818 万元。
2、失业保险基金收入811 万元，支出796 万元，当年收支相抵结余15 万元。
3、工伤保险基金收入509 万元，支出504 万元，当年收支相抵结余5 万元。
4、生育保险基金收入215 万元，支出212 万元，当年收支相抵结余3 万元。
5、城镇职工基本医疗保险基金收入9327 万元，支出5875万元，当年收支相抵结余3452 万元。
6、城乡居民医疗保险基金收入18814 万元，支出10738万元，当年收支相抵结余8076 万元。
7、城乡居民社会养老保险基金收入10457 万元，支出7174万元，当年收支相抵结余3283 万元。
五、关于其他情况的说明
1、2015年全市财政决算数与向市十四届人大七次会议报告的2015年全市预算执行情况相比较：收入方面，在收入调整期内（2016年1月份）调减了70万元，主要原因是在调整期内（2016年1月份）发现国土部门缴纳的专项收入错用了预算级次科目，把原本应缴纳至中央级的矿产资源补偿费收入和探矿权、采矿权价款收入缴进了本级专项收入；支出减少204万元，主要原因是在科目清理期内发现此项支出属于上级待清算项目。
2、2015 年第二次预算调整草案中关于动用临时救助资金2000 万元，2015 年省财政与地方财政结算时未将此项资金列当年收入；动用预算稳定调节金1363 万元调入一般公共财政预算，按照预算稳定调节金使用管理要求未予调入。以上3363万元调整预算来源改由新增2015 年财力困难地区转移支付及其他财力性补助弥补。
六、2015 年政府债务情况按照新修订《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43 号）有关规定，对地方政府债务余额实行限额管理，2015 年我市地方政府债务限额为40610 万元，其中一般债务37790 万元，专项债务2820 万元。2015 年末地方政府负有直接偿还责任债务余额为33172 万元，其中一般债务32032 万元，专项债务1140 万元；地方政府可能承担一定救助责任的债务3906 万元；地方政府负有担保责任的债务8 万元。当年债券金额为13038 万元，其中置换债券7604 万元，新增债券5434 万元。
七、2015年全市财政主要工作情况
（一）抓财源培植，促挖潜增收。坚持两手抓，一手抓财源培植，一手抓收入征管。在抓财源培植方面，主要做了三项工作：一是主动适应经济新常态，全力巩固骨干财源，培育新兴财源，优化财源结构，破解财税增长“瓶颈”。二是支持重点项目建设。积极培植地方支柱产业，壮大地方经济实力，增加地方财力。三是积极应对经济下行和结构性减税政策带来的增收压力，密切关注财税政策调整，深入分析其对财政经济运行的影响，并适时提出应对措施。在抓收入征管方面，坚持依法征管、应收尽收。每月每季召开收入调度会，督促收入均衡入库；开展“以票控税”，强化税负分析，对房地产等重点行业进行专项稽查，开展所得税清缴、查处虚开虚抵发票等专项活动，努力挖潜增收，确保财政收入持续增长。
（二）抓支出优化，促民生改善。一是进一步优化财政支出结构，统筹平衡资金，优先保障重大决策、重大项目顺利实施，重点支出得到有效保障。二是坚持把服务和改善民生放在首位，深入实施民生幸福工程，加快构建公共服务体系，着力解决突出问题，推动公共资源均衡发展。2015年全市一般公共预算用于“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等民生方面的支出为21亿元，占一般公共预算支出的77.57%。
（三）抓财税改革，促依法理财。一是严控一般性支出。规范党政机关公务接待、会议费、培训费、差旅费等经费管理，严格控制“三公”经费支出规模。二是深入推进预算公开。公开所有市直部门的2015年部门预算和“三公”经费预算，并向社会公布涉及教育、社会保障和就业、医疗卫生、农业等重点民生资金的分配和使用情况，自觉接受社会监督。三是加强预算绩效管理。对市重点项目开展绩效评价，逐步构建贯穿预算编制、执行、监督的全过程绩效预算管理新机制。四是大力盘活财政存量资金。建立财政结转结余资金定期清理机制，将超过规定时限未能执行的资金，全部收回财政统筹安排，用于发展急需的重点领域和薄弱环节，有效提高了资金使用效益。
2015年全市财政运行总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政改革发展面临一些困难和挑战：财政政策的撬动效应和杠杆作用发挥还不够充分；在经济发展的新常态下，财政收入增速放缓与支出刚性增长矛盾比较突出；财税体制改革进入深水区，改革任务复杂艰巨，推进改革力度有待加强；财政绩效评价体系还不够健全，资金使用绩效和监督管理有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，努力加以解决。
